С января 2009 года вы можете вступить в программу софинансирования пенсионных накоплений. Государство будет ежегодно софинансировать ваши дополнительные пенсионные взносы в пределах от 2000 до 12000 рублей включительно, в течение 10 лет с момента оплаты первого взноса. Стать участником Программы можно до 1 октября 2013 года.

На нашем блоге вы могли прочитать о том, что пенсионный возраст не будет повышаться. В этой записи уже был частично затронут вопрос софинансирования пенсии. Теперь я подробнее расскажу об особенностях программы. Надеюсь, информация из первых рук поможет вам сориентироваться и сделать осознанный выбор.

Не трудно посчитать, что в краткосрочной перспективе, наибольшую выгоду получают те, кто собирается выходить на пенсию в ближайшие 10 лет. Примерные расчеты экономической эффективности можно посмотреть здесь.

Для более молодых людей программа софинансирования – ступенька на пути к осознанному участию в формировании дополнительных пенсионных накоплений. То, что программа рассчитана на 10 лет не значит, что после ее окончания накопления перестанут работать. Напротив, основной смысл– их постоянное приумножение вплоть до выхода человека на пенсию.

В большинстве стран с устойчивой и успешной пенсионной системой обязательное государственное пенсионное обеспечение гарантирует лишь некоторый минимум, на уровне примерно 40% от утраченного заработка. Если же человек хочет большего – он участвует в программах дополнительного пенсионного обеспечения.

А теперь подробнее об одной из них, причем одной из самых выгодных. Ведь государство, фактически, удваивает внесенные вами средства.

Если вы всерьез задумываетесь над возможностью стать активным участником процесса формирования своей будущей пенсии, то первое что стоит сделать – выбрать организацию, которой вы доверите управление накопленными средствами. Есть три варианта:

• Негосударственный пенсионный фонд
• Управляющая компания
• Государственная управляющая компания (Внешэкономбанк)

Следующий шаг – подача заявления. Его бланк можно найти на официальном сайте ПФР или получить в территориальном органе Пенсионного фонда.

Подать заявление можно самостоятельно, обратившись в отделение Пенсионного фонда по месту жительства. Также это можно сделать через своего работодателя или организации, с которыми ПФР заключил соглашение о взаимном удостоверении подписей. Это банки (включая Сбербанк России), негосударственные пенсионные фонды, Почта России и др. Полный список таких организаций можно найти ТУТ.

Если вы решили подавать заявление лично, то при себе необходимо иметь паспорт и страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования. Если вы отправляете заявление по почте – оно должно быть заверено.

Уплаченные вами взносы отражаются в специальной части вашего индивидуального лицевого счета в ПФР и направляются на инвестирование в организацию, которую вы выбрали. Определять и менять размер своих взносов, а также прекращать или возобновлять выплаты вы вправе сами, в любое удобное для вас время.

Вы можете лично внести средства, воспользовавшись услугами любой кредитной организации. Обратите внимание, что если вы сами подали заявление в ПФР, то и отчитываться об уплате взносов придется самостоятельно, иначе ПФР не сможет узнать, что деньги пришли именно от вас и должны быть зачислены на ваш именной счет. Не позднее 20 дней со дня окончания квартала вам следует предоставлять копии платежных документов в ПФР.

Также передать документы, подтверждающие уплату взносов, можно через одну из организаций, с которыми у ПФР есть договор о взаимном удостоверении подписей (список организаций).

Если взносы платит работодатель, то с вашей зарплаты ежемесячно будет удерживаться та сумма, которую вы выбрали. В этом случае работодатель сам будет ежеквартально предоставлять отчетность в ПФР.

В программе созданы особые условия для людей, которые достигли общеустановленного пенсионного возраста (женщины – 55 лет, мужчины – 60 лет), но не обратились в Пенсионный фонд за назначением трудовой пенсии.

Для них объем государственного софинансирования увеличивается в четыре раза (но не превышает 48000 рублей в год). То есть, если вы перечислили 12000 рублей в год, то, с учетом взноса государства, за год ваш индивидуальный пенсионный счет увеличится на 60000 рублей.

В программе также предусмотрено участие вашего работодателя, по его желанию. Это дает ему ряд дополнительных преимуществ:

• Освобождение от уплаты единого социального налога в размере производимого

софинансирования (в пределах 12000 рублей на одного работника в год)

• Суммы софинансирования включаются в состав расходов, учитываемых при налогообложении прибыли.

Средства, накопленные в рамках программы государственного софинансирования пенсии, выплачиваются правопреемникам в случае смерти участника программы софинансирования до момента назначения ему пенсии. Правопреемники смогут получить суммы, перечисленные самим участником и работодателем, суммы софинансирования со стороны государства, а также доход, полученный от инвестирования пенсионных накоплений.

схема софинансирования

Не смотря на доводы сторонников повышения пенсионного возраста, экономические расчеты не подтверждают эффективность такой меры ни для государства, ни для бизнеса, ни, что самое главное, для будущих получателей пенсии.

Во-первых, российская пенсионная система основана на эквивалентности взносов и размеров выплат, то есть, пенсия, назначаемая в более позднем возрасте подлежит увеличению. Поэтому повышение пенсионного возраста не может повлечь за собой уменьшение нагрузки на бюджет, а лишь несколько перераспределит ее во времени. При этом, как показывают расчеты,  численность пенсионеров сократится в существенно меньшем объеме, чем возрастет пенсия, и не сразу, что, чисто по-человечески, не может не радовать.

Во-вторых, текущие расходы на выплату пенсий возрастут и неизбежно увеличат нагрузку на бизнес, поскольку бюджетные возможности покрытия таких расходов и без этого оцениваются как предельные. По расчетам повышение пенсионного возраста на 5 лет приведет к необходимости повышения страхового тарифа примерно через 10 лет после такого повышения на 5 пунктов. Это вряд можно отнести к мерам по снижению налоговой нагрузки, о которых так просит отечественный бизнес сейчас, и в которых ещё больше будет нуждаться через 20-30 лет.

В-третьих, мы уверенны, что увеличение периода трудовой деятельности и сокращение периода получения пенсии – добровольный выбор гражданина, основанный на его объективных и субъективных обстоятельствах.

Мы, вместо увеличения пенсионного возраста предложили систему, которая направлена на стимулирование добровольного более позднего выхода на пенсию. Система, когда человек, временно отказываясь от оформления пенсии, получает 6% бонусных за каждый год, который он продолжает работать. Это начнет действовать с 2015 года. При этом сокращается ожидаемый период выплаты пенсионных накоплений, что также приводит к увеличению размера будущей пенсии. Но уже сейчас работающие люди, достигшие пенсионного возраста, имеют ряд преференций.

Например, человек, достигший пенсионного возраста, но добровольно временно отказывающийся от ее назначения и продолжающий работать, то есть уплачивать страховые взносы, имеет преимущества при участии в программе софинанирования пенсионных накоплений. Для граждан, достигших пенсионного возраста (для женщин – 55 лет, для мужчин – 60 лет), но не обратившихся в Пенсионный фонд за начислением ни одной из частей трудовой пенсии в Программе предусмотрены особые условия. Для них объем государственного софинансирования увеличивается в четыре раза, но не превышает 48000 рублей в год.

*Например, Мария Петровна вступила в программу софинансирования пенсионных накоплений в 2009 году. До пенсии 5 лет, но по истечению этих пяти лет продолжает работать и участвовать в программе, отложив назначение пенсии на пять лет. Участвует в программе софинансирования пенсионных накоплений, ежемесячно отчисляя одну тысячу рублей.

Программа рассчитана на 10 лет. В течение первых пяти лет (до наступления срока выхода на пенсию) на счет будет перечислено: (12 тыс.рублей х 5 лет) взносы самой Марии Петровны + (12 тыс.рублей х 5 лет) взносы уплачиваемые государством = 120 тыс. рублей.

В последующие пять лет, после достижения Марией Петровной пенсионного возраста, на ее счет будет перечислено (12 тыс рублей х 5 лет) собственные перечисления + (48 тыс рублей х 5 лет) государственные = 300 тыс. рублей

Инвестиционный доход для Марии Петровны может составить примерно 129,5 тыс.рублей (если доходность инвестирования не ниже роста цен). Ожидаемый период выплат для Марии Петровны = 228 месяцев – 60 месяцев (время добровольного отказа от назначения пенсии) = 168 месяцев. Тогда  ежемесячная прибавка к пенсии для Марии Петровны составит: 420 тыс. руб. (деньги, перечисленные по программе самой Марии Ивановной и государством) + 129,5 тыс.рублей (инвестиционный доход) / 168 месяцев (ожидаемый период выплат) = 3271 рубль. В ценах текущего года это примерно 2194 рубля.